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外汇存款2017

发布时间:2020-12-05 01:20:13

1、结构性存款的基本含义

一、结构性存款的基本含义
所谓外汇结构性存款是指在普通外汇存款的基础上嵌入某种金融衍生工具(主要是各类期权),通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的业务产品。它是一个结合固定收益产品与选择权组合形式的产品交易。它透过选择权与固定收益产品间的结合,使得结构性产品的投资报酬与连接到标的关联资产价格波动产生连动效应,可以达到在一定程度上保障本金或获得较高投资报酬率的功能。
二、结构性存款的主要特点
1、高收益。
外汇结构性产品是在客户自愿承担一定风险的前提下,实现较高投资收益的产品。一般而言,以半年期美元产品为例,其收益大概是3%以上(免税);相对应半年期的美元存款税前的收益是2.3750%,利息税还得扣掉20%。
2、保本金。
结构性存款通常是本金100%保护,客户所承担的风险只是利息可能发生损失,而本金不会有任何损失。
3、流动差。
结构性存款的流动性较差,客户在结构性存款期间不得提前支取本金。
因此,客户在投资的时候需要注意资金流动的问题。
三、目前市场上外汇结构性存款产品的分类
1、固定收益型
特点是本金无风险,收益按季递增10~25点,每季付息一次,每季银行提供客户一次提前终止权。但因该产品没有风险,所以收益只比固定利率存款略高。
2、保本与收益率区间挂钩型
其特点是本金无风险。
投资者选定存款期限和LIBOR利率(伦敦银行同业拆放利率)区间,银行报出相应收益率,在存期内,若当日LIBOR在选定区间内,则该日可按约定收益率计息,若不在区间内,则该日不计息。产品市场透明度高,投资回报计算简单。若客户判断准确,可获得较高收益。
这种产品与LIBOR利率区间挂钩。其存款期限可设为M年,每季结息一次。每一年存款利率都按约定期限LIBOR在某一约定区间的天数计息,如果该LIBOR利率超过上述规定的利率区间,该日将不计息。
例子:某公司有500万美元,其预计在未来Libor也会出现下跌趋势。那么,该公司可以与银行签订协议,约定:存款期限2年,从2006年11月24日到2008年11月24日。按季付息。存款利率:4.1%*M*N/360,其中N为存款期限内6个月美元LIBOR处在下述利率区间内的实际天数。利率区间:第一年0%-6.25%%;第二年0%-3.1%;
这是100%保本型产品。但如果美元LIBOR贬值过快,超出利率区间,那么企业的存款收益将降低。
3、挂钩汇率区间型
风险大收益也大。
与汇率挂钩的结构性存款是指与目标汇率变动相挂钩的外币结构性存款。
例如:某企业每6月要偿还一笔日元的贷款,但其持有的货币是美元,还款时需要在外汇市场上卖美元买日元。投资者存入一笔300万美元,期限d=6个月,利率r=LIBOR+150BP,存入当日汇率USD/JPY=95.23,协定汇率执行价格USD/JPY=96。存款到期时,如果到期时的汇率≤96,投资者获得LIBOR+150BP的收益率;如果USD/JPY>96,则将存款的利息和本金按96的水平折算为日元。这时的换汇价格低于市场水平,但高于存款时的水平。
另外,还有与目标汇率区间相挂钩的结构性存款,是指投资者存款时设定目标汇率区域,如果存款到期时的市场汇率在设定目标区域之内,投资者获得高利率而不作外汇转换;如在目标区域之外,则按照市场汇率进行币种转换。
四、虽然外汇结构性存款存在着上述的优势,但也不可避免地存在诸多风险,主要可以归纳为以下几类:

1、利率风险

中国的美元存款利率基本上是依据美国联邦基准利率确定的, 当美联储升息时, 国内的美元存款利率也会升高,这样,由于投资者选择结构性存款而放弃了提前支取的权利,利率一旦上升,投资者原有的高收益就会缩水,甚至可能会低于普通存款利率,这就是外汇结构性存款投资者面临的利率风险。

2、汇率风险

对于不同种类的外汇结构性存款,投资者所面临的汇率风险也不同。除了投资与汇率挂钩的产品的收益率直接受汇率影响外,投资者的本金也都面临着存款期内的市场汇率风险。投资到期时,如果外币相对本币贬值,投资者将不得不承受由此带来的损失,这就是外汇结构性存款投资者面临的汇率风险。

3、流动性风险

由于外汇结构性存款都锁定了一个固定期限,投资者在期限内不能提前支取,就如同定期存款一样,投资者将面临在存款期内丧失较好的投资机会而付出较高的机会成本的风险,这就是外汇结构性存款投资者面临的流动性风险。

4、信用风险

对于同一时期同样结构的产品,不同银行提供的收益率也有所差别,这主要是由银行自身的信用风险决定的。资金雄厚、操作规范、风险承受能力强、经营稳健的银行, 由于其自身的信用风险较低,所推出的产品的收益率可能相对较低。而那些稳定性较低, 自身信用较差的银行虽然提供的产品收益率较高但是风险也很大,投资者很可能因银行违约而蒙受损失。

5、政策风险

在中国,国有商业银行缺乏自主性,在很大程度上受到国家宏观调控的束缚, 因此, 产品受到政策性的影响非常大,政策变动就不可避免地成为结构性产品的风险来源之一。这种政策性风险不仅与利率风险和汇率风险直接相关,还有可能通过对投资 者进行投资渠道和额度的限定而带来额外风险。

6、市场风险

包括但是不限于国家法律法规以及货币政策、财政政策、产业政策、地区发展政策等国家政策发生变化所导致的收益率变化。

7、提前终止风险

银行具有提前终止结构性存款产品的权利但不包括义务。如果银行提前终止产品,客户无法获得预期的收益率。
五、结构性存款的具体账务处理如下:
(1)企业与银行签订外汇结构性存款合约,根据交易确认书和划款凭证,
会计分录为:
借:银行存款—— 外汇结构性存款;
贷:银行存款—— 外汇活期存款或其它。
(2)企业在外汇结构性存款交易确认书规定的结息日收到存款利息时,
会计分录为:
借:银行存款—— 外汇活期存款或其它;
贷:财务费用—— 利息收入。
(3)企业在资产负债表日向银行询价,确定如果将该外汇结构性存款卖给银行可以得到的实际金额,如该金额大于本金,
会计分录为:
借:衍生工具;
贷:公允价值变动损益。
以后各期,企业根据最新的询价结果与前期询价的差额,调整“衍生工具”账面数,相应计入公允价值变动损益。
(4)外汇结构性存款交易到期或银行提前终止交易,发出终止交易通知书并将外汇款项划回企业时,
会计分录为:
借:银行存款—— 外汇活期存款或其它;
贷:银行存款—— 外汇结构性存款。

2、最容易移民到哪个国家

澳大利亚
最好!
一个星期上5天班,星期6星期天国家规定一定要休息!
亚西亚很多移民到那去的。他们国家是民主主义
很好~

3、国外汇款到国内个人有额度限制吗

从美国把美元换人民币汇到中国的额度是每人每年5万美元。 

1、原则上不允许境外公司汇到国内个人账户,基本上到国内银行就卡住了,必须提供所谓贸易凭证。才能入到个人账户里。

2、境外私人汇的,也不允许在附言中出现货款、发票、合同等贸易字样,处理办法同上。

3、1-2点中不论多少钱,不符合条件均不入账原路返回。也就没有所谓额度的概念。如果允许入账,只要不是很大金额,都可以入账,所谓很大是多大,各银行标准不一,每次5万美元以下基本没问题,如果太多了,银行反洗钱部门会注意的。只有一点点汇。也就是说,对守法公民来说,额度不限。

4、但是存在银行的美元要换成人民币,就有额度限制。每人每年5万美元。想突破额度限制,只有多找几个身份证。

(3)外汇存款2017扩展资料:

《个人外汇管理办法实施细则》第十四条和第十五条,对境内和境外个人外汇汇出的相关规定:

第十四条 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出,按以下规定办理:

外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下(含)的,凭本人有效身份证件在银行办理;超过上述金额的,凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。

手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下(含)的,凭本人有效身份证件在银行办理;超过上述金额的,凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

第十五条 境外个人经常项目外汇汇出境外,按以下规定在银行办理:

(一)外汇储蓄账户内外汇汇出,凭本人有效身份证件办理;

(二)手持外币现钞汇出,当日累计等值1万美元以下(含)的,凭本人有效身份证件办理;超过上述金额的,还应提供经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

4、十万存银行一年多少利息

根据2019年12月06日汇率,存十万定期一年利息是22500元。

三个月存款利率是1.540;半年存款利率是1.820;一年存款利率是2.250;二年存款利率是2.730;三年存款利率是3.575。

举例:

存一万定期一年利息是2250元。十万定期一年利息则是22500元。

市场上现行流通人民币是根据1999年10月1日,中华人民共和国建国50周年之际,中国人民银行陆续发行第五套人民币(1999年版)。第五套人民币面值共有1元、5元、10元、20元、50元、100元6种,其中1元有纸币、硬币2种。

(4)外汇存款2017扩展资料

利息作为资金的使用价格在市场经济运行中起着十分重要的作用,主要表现为以下几个方面:

1、影响企业行为的功能

利息作为企业的资金占用成本已直接影响企业经济效益水平的高低。企业为降低成本、增进效益,就要减少资金占压量,同时在筹资过程中对各种资金筹集方式进行成本比较。全社会的企业若将利息支出的节约作为一种普遍的行为模式,那么,经济成长的效率也肯定会提高。

2、影响居民资产选择行为的功能

(1)在中国居民实际收入水平不断提高、储蓄比率日益加大的条件下,出现了资产选择行为,金融工具的增多为居民的资产选择行为提供了客观基础,而利息收入则是居民资产选择行为的主要诱因。

(2)高储蓄率已成为中国经济的一大特征,这为经济高速增长提供了坚实的资金基础,而居民在利息收入诱因下做出的种种资产选择行为又为实现各项宏观调控做出了贡献。

3、影响政府行为的功能

由于利息收入与全社会的赤字部门和盈余部门的经济利益息息相关,因此,政府也能将其作为重要的经济杠杆对经济运行实施调节。

5、银行中午休息吗 从几点到几点

休不休息要看业务,对公有休息,对私没有休息(换班制度):

1.对公业务

周一至周五每天中午12点下班,下午2:30上班;周六周日对公业务不开放。

2.对私业务

对私业务,周一至周日每天中午都不下班,都有值班人员;工作时间是每周的星期一至星期五早上8:30至17:00,星期六、星期日早上9:30至16:00。对私业务是没有中午的,不过工作人员会换班,所以服务窗口减少。

农行企业核心文化:

一、使命

面向“三农”,服务城乡,回报股东,成就员工。

二、愿景

建设国际一流商业银行集团。

三、核心价值观

诚信立业,稳健行远。

四、核心价值观指导下的相关理念

经营理念:以市场为导向,以客户为中心,以效益为目标。

管理理念:细节决定成败,合规创造价值,责任成就事业。

服务理念:客户至上,始终如一。

风险理念:违规就是风险,安全就是效益。

人才理念:德才兼备,以德为本,尚贤用能,绩效为先。

廉洁理念:清正廉洁,风清气正。 

(5)外汇存款2017扩展资料:

农行规模:

中国农业银行通过全国24064家分支机构,30089台自动柜员机和遍布全球的1171家境外代理行,以覆盖面最广的网点网络体系和领先的信息科技优势,向全世界超过3亿5千万客户提供便利、高效、优质的金融服务。

中国农业银行境内分支机构共计23,461个,包括总行本部、32个一级分行、5个直属分行、316个二级分行、3,479个一级支行、19,573个基层营业机构以及55家其他机构。境外分支机构包括3家境外分行和4家境外代表处。主要控股子公司包括6家境内控股子公司和3家境外控股子公司。

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